Was ist betriebliche Altersvorsorge - und warum ist sie so wichtig?

Grundwissen zur bAV

Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist eine von drei Säulen der Altersvorsorge in Deutschland – neben der gesetzlichen Rente und der privaten Vorsorge. Sie wurde bereits 1889 von Otto von Bismarck eingeführt und wird vom Staat bis heute gezielt gefördert: steuerlich begünstigt, sozialversicherungsfrei bis zu bestimmten Grenzen und rechtlich abgesichert.

Mit einer bAV ermöglichen Arbeitgeber ihren Mitarbeitenden eine zusätzliche Altersvorsorge – direkt über den Arbeitsplatz. Dabei können Beiträge aus dem Bruttogehalt umgewandelt werden (sog. Entgeltumwandlung) oder der Arbeitgeber übernimmt die Finanzierung ganz oder teilweise. In beiden Fällen profitieren Mitarbeitende von steuerlichen Vorteilen und einem finanziellen Plus im Alter.

Trotz dieser Vorteile ist die bAV bislang vor allem in Großunternehmen verbreitet. Mit ginkgo möchten wir das ändern – und die bAV endlich auch für kleine und mittlere Unternehmen (KMU) einfach zugänglich machen.

Warum ist die bAV so wichtig?

Die Säule der bAV ergänzt die gesetzliche Rente, die mit strukturellen Problemen zu kämpfen hat. Das aktuelle System kann nicht mit dem demografischen Wandel in Deutschland Schritt halten, denn es basiert auf dem sogenannten Umlageverfahren. Hier zahlen Arbeitnehmende die Rente der Ruheständler. Durch den demografischen Wandel ist dieses System aus dem Gleichgewicht geraten.

Ohne ergänzende Altersvorsorge wären die meisten Deutschen im Alter mit einer individuellen Rentenlücke konfrontiert. Das ist die Differenz zwischen der Zielrente und der tatsächlichen gesetzlichen Rente im Alter. Die jeweilige Zielrente deckt alle Deine laufenden Kosten. Nach 45 Jahren Arbeit liegt die durchschnittliche Rente in Deutschland aktuell bei lediglich 1.604 €, während rund 20 % der Rentner mit weniger als 1.200 € auskommen müssen. Dazu kommen steigende Lebenshaltungskosten, die insbesondere in Städten einen großen Teil der Rente für Miete aufzehren.

Ein klares Signal dafür, wie wichtig zusätzliche Vorsorge ist. Die bAV mit ihren spezifischen Vorteilen ist dabei eine geschätzte Möglichkeit, die nun endlich durch ginkgo für Unternehmen von jeder Größe zugänglich sein soll.